Guide du jeune homme pour comprendre les comptes de retraite: IRA

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Aujourd'hui, nous poursuivons notre série en deux parties sur la compréhension des comptes de retraite. Dernière fois nous nous sommes penchés sur les comptes de retraite parrainés par l’employeur comme les 401 (k) et 403b. Aujourd'hui, nous allons discuter des comptes de retraite que vous pouvez ouvrir vous-même sans avoir besoin d'un employeur - le compte de retraite individuel ou IRA.


Commençons.

Qu'est-ce qu'un IRA?

Un IRA est simplement un compte dans lequel vous pouvez abriter votre retraite pour vous aider à économiser sur les impôts. C’est super facile d’ouvrir un IRA. Vous avez juste besoin d'un revenu imposable et de remplir un peu de paperasse. Vous pouvez ouvrir un IRA dans la plupart des banques ou des sociétés d'investissement.


Après avoir ouvert un IRA, vous pouvez le financer avec n'importe quel type d'investissement que vous souhaitez - actions, fonds communs de placement, obligations ou fonds indiciels. J'ai un IRA avec Vanguard et j'utilise un simple fonds indiciel pour le financer.

Remarque: ce qui suit est basé sur les lois fiscales régissant les IRA en 2011. Elles ont déjà changé et changeront à nouveau. Vérifiez Page de l’IRS sur les IRA pour rester à jour sur les règles de l'IRA.


Les tenants et aboutissants des IRA traditionnels

Avantages fiscaux des IRA traditionnels. L'argent que vous mettez dans un IRA traditionnel peut être déduit de votre revenu imposable pour cette année, réduisant ainsi votre obligation fiscale immédiate. Votre argent restera dans votre IRA de plus en plus sans être imposé chaque année. Vous n'êtes pas imposé sur l'argent que vous mettez dans un IRA traditionnel jusqu'à ce que vous le retiriez à la retraite. Je pense qu'il est plus facile de comprendre ce concept lorsque vous voyez un exemple réel:



Disons que vous faites 50 000 $ par an à votre travail et que vous décidez de mettre de côté 5 000 $ par an pour la retraite dans votre IRA. Ces 5 000 USD iront à votre compte, mais au moment des impôts, vous ne serez imposé que pour 45 000 USD. Au cours des 40 prochaines années, les 5 000 $ que vous aurez mis dans votre compte augmenteront à l'abri de l'impôt. Lorsque vous prendrez votre retraite et que vous commencerez à effectuer des retraits de votre compte, l'argent sera finalement imposé.


Parce que vous payez vos impôts sur votre argent plus tard, les IRA traditionnels offrent une croissance à impôt différé.

Limites de contribution. Le montant le plus élevé que vous pouvez contribuer à votre IRA traditionnel en un an est de 5 000 $. C’est beaucoup moins que ce que vous pouvez contribuer à un 401 (k), mais si vous n’avez pas accès à un plan 401 (k), c’est mieux que rien. N'oubliez pas que vous pouvez déduire ces 5 000 $ de votre revenu imposable au moment de l'impôt. En outre, c'est 5 000 $ TOTAL. Si vous avez plus d'un IRA, la limite s'applique au total des contributions apportées à l'ensemble de vos IRA traditionnels. Lorsque vous avez 50 ans ou plus, vous êtes autorisé à épargner 1 000 $ de plus par an pour rattraper votre épargne pendant que vous vous préparez à la retraite. Si vous contribuez plus de 5 000 $ par an, vous serez frappé d'une pénalité de 6% sur le montant que vous avez dépassé. Alors gardez une trace de combien vous investissez!


La capacité de déduire la contribution totale de 5 000 $ dépend de plusieurs facteurs. Ce serait bien si l'IRS le rendait simple et vous permettait toujours de déduire la totalité des 5000 $ que vous contribuez à votre IRA de votre revenu imposable, mais nous savons que l'IRS n'aime pas rendre les choses faciles. Par conséquent, nous avons un tas de règles qui brouillent les choses.

Deux facteurs qui déterminent si vous avez le droit de déduire la totalité de 5 000 $ de votre revenu imposable sont 1) votre revenu brut ajusté et 2) si vous avez accès à un compte de retraite d'employeur.


  • Si votre employeur n'offre PAS de régime de retraite, vous êtes presque toujours autorisé à déduire votre contribution totale de 5 000 $ à un IRA traditionnel. Il y a une petite exception à cette règle: si votre entreprise n'offre pas de régime de retraite, mais que l'entreprise de votre épouse le fait, vous pouvez verser la cotisation complète UNIQUEMENT SI le revenu brut combiné de vous et de votre femme est de 166 000 $ ou moins ET que vous et votre épouse déclarez vos impôts conjointement.
  • Si votre employeur propose un régime de retraite, votre contribution traditionnelle IRA pourrait ne pas être entièrement déductible. Supposons que votre employeur propose un plan 401 (k), mais que vous décidez de ne pas y participer et que vous choisissez plutôt d'ouvrir un IRA personnel afin de garder plus de contrôle sur les investissements que vous pouvez choisir. Cette règle signifie que vous ne pourrez peut-être pas déduire cette contribution IRA de 5 000 $ de vos impôts cette année-là. Vous avez probablement deviné que cette règle est en place pour encourager les gens à utiliser le régime de retraite de leur employeur.

Cette règle signifie également que vous pouvez avoir à la fois un compte de retraite d'employeur et un IRA traditionnel. Encore une fois, vous ne pourrez peut-être pas déduire la contribution totale de 5 000 $ de l'IRA de vos impôts.

D'accord, alors comment savoir si vous pouvez déduire la contribution totale de 5 000 $? Tout dépend de votre revenu brut ajusté.


Vous pouvez déduire la totalité de 5000 $ si:

  • vous êtes célibataire et votre revenu brut rajusté est de 56 000 $ ou moins; ou
  • vous êtes marié, vous produisez une déclaration de revenus conjointe et, ensemble, votre revenu brut rajusté est de 90 000 $ ou moins.
  • vous êtes marié, mais vous et votre femme déclarez séparément et votre revenu brut ajusté personnel est inférieur à 10 000 $.
Si vous n’êtes pas admissible à la déduction totale de 5 000 $, il faut du travail pour déterminer le montant que vous pouvez déduire. Utilisation cette feuille de travail fournis par l'IRS.

Retrait de votre IRA traditionnel. Vous pouvez commencer à retirer votre argent de votre IRA traditionnel sans pénalité lorsque vous avez 59 ans et demi. Si vous effectuez un retrait anticipé, vous devrez payer les impôts sur le revenu qui seraient normalement dus sur votre retrait PLUS 10% supplémentaires à titre de pénalité. L'IRS fait quelques exceptions en ce qui concerne cette pénalité. Les exceptions incluent l'utilisation de l'argent pour payer les frais d'études et les primes d'assurance maladie ou pour acheter votre première maison.

L'IRS ne vous permet pas de garder votre argent dans votre IRA traditionnel en franchise d'impôt pour toujours. À 70 ans 1/2 vous avoir pour commencer à faire des distributions minimales à partir de votre compte. Sinon, vous devez payer une pénalité. Dommage.

Roth IRA

Le Roth IRA a été créé en 1997 par le sénateur William Roth du Delaware. Jetons un œil à certaines des différences entre les deux.

Avantage fiscal des Roth IRA. C'est probablement la plus grande différence entre les IRA traditionnels et Roth. Contrairement aux IRA traditionnels, vous n'obtenez pas l'allégement fiscal initial lorsque vous contribuez à un Roth IRA. Vous investissez après les impôts sur votre compte. Bien que vous n'obteniez pas l'allégement fiscal initial lorsque vous investissez avec un Roth IRA, vous n'avez pas à payer d'impôts sur votre argent lorsque vous le retirez enfin.

Alors disons que vous investissez 5 000 $ dans votre Roth IRA, et quarante ans plus tard, lorsque vous prenez votre retraite, cela vaut 8 000 $ (ce n'est qu'un exemple. Cela pourrait être plus, pourrait être moins). Lorsque vous retirez ces 8 000 $, vous ne payez aucune taxe. Les Roth IRA offrent une croissance exempte d'impôt.

Limite de contribution. C'est la même chose que l'IRA traditionnel. 5 000 USD par an (6 000 USD si vous avez 50 ans ou plus).

Votre capacité à cotiser le maximum de 5 000 $ dépend de votre revenu.

Contrairement à l'IRA traditionnelle, vous ne pouvez pas déduire votre contribution annuelle à votre Roth IRA de votre revenu imposable. Et il y a aussi des règles pour savoir si vous pouvez ou non contribuer au total de 5 000 $. Vous pouvez contribuer la totalité de 5000 $ si:

  • vous êtes célibataire et votre revenu brut ajusté ne dépasse pas 107 000 USD
  • vous êtes marié, déclarez vos impôts conjointement avec votre conjoint et votre revenu brut rajusté ne dépasse pas 169 000 $

Si vous faites plus que ces limites, mais moins de 179 000 $ (pour les couples mariés déclarant conjointement) ou 122 000 $ (pour les célibataires ou les couples mariés déposant séparément), vous pouvez toujours contribuer à un Roth IRA, mais vous ne pouvez pas contribuer au total de 5 000 $. Pour savoir exactement combien vous pouvez cotiser si vous gagnez plus que les limites de revenu, utilisez cette feuille de travail fournis par l'IRS. Si vous gagnez plus que la limite de 179 000 $ / 122 000 $, vous ne pouvez pas cotiser n'importe quoi à un Roth IRA.

Une autre caractéristique intéressante à propos des Roth IRA est que vous pouvez y contribuer en plus de contribuer à votre 401 (k) au travail sans être paralysé par les règles régissant l'IRA traditionnel.

Retrait de votre Roth IRA. Vous pouvez commencer à retirer d'un Roth IRA sans payer d'impôts lorsque vous atteignez l'âge de 59 ans et demi.

Mais vous pouvez vous retirer tôt d'un Roth IRA si vous le souhaitez. Vous n’avez pas à payer de pénalité pour retrait anticipé, comme vous le faites avec un IRA traditionnel. Vous n'aurez qu'à payer des impôts sur les revenus de votre investissement réalisés dans le Roth IRA.

Ma suggestion est d’éviter de retirer de l’argent jusqu’à ce que vous ayez 59 ans et demi, afin que vous puissiez profiter pleinement de la croissance exempte d’impôt fournie par les Roth IRA.

Vous pouvez également éviter de payer des impôts sur les revenus pour les retraits anticipés si vous prévoyez d'utiliser l'argent pour une première maison ou pour couvrir une invalidité.

Contrairement aux IRA traditionnels, vous pouvez conserver votre argent dans votre Roth IRA aussi longtemps que vous le souhaitez. Vous n'êtes pas tenu d'effectuer des distributions minimales à 70 ans et demi.

Dois-je ouvrir un IRA traditionnel ou Roth?

Réponse courte: cela dépend.

Réponse longue: vous devez faire un inventaire de votre situation financière maintenant et faire des prédictions sur ce que vous pensez qu'elle sera plus tard.

  • En règle générale, si vous pensez que votre taux d’imposition à la retraite sera plus bas qu’aujourd’hui, il est préférable de profiter de la croissance à impôt différé d’une IRA traditionnelle.
  • Si vous pensez que votre taux d’imposition à la retraite sera plus élevé qu’aujourd’hui, il est préférable de profiter de la croissance non imposable d’un Roth IRA.

Parce qu'il est généralement supposé que les jeunes qui débutent dans leur carrière prendront leur retraite dans une tranche d'imposition plus élevée que celle où ils se trouvent actuellement, la plupart des experts financiers conviennent que les Roth IRA sont les meilleurs pour les jeunes. Les IRA traditionnels conviennent mieux aux personnes âgées qui prendront probablement leur retraite dans une tranche d'imposition inférieure à celle dans laquelle elles se trouvaient au sommet de leur carrière.

Bien sûr, il y a d'autres facteurs à considérer qui sont impossibles à prévoir. Le problème de la dette nationale se poursuivra-t-il sans relâche et les impôts augmenteront-ils pour le payer? Le pays dans cinquante ans sera-t-il une utopie socialiste ou libertaire? Si seulement nous avions une boule de cristal!

Personnellement, je préfère le Roth IRA en raison de mon adhésion au pouvoir de la gratification différée. J'adore endurer de la douleur maintenant, sachant que je pourrai profiter des fruits de mon sacrifice plus tard. C'est juste psychologiquement satisfaisant.

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Eh bien, j'espère que cette petite introduction au monde merveilleux des comptes de retraite vous a été utile. Si vous n’avez pas commencé à épargner pour la retraite, je vous mets au défi de commencer dès aujourd'hui. Vous n’avez pas besoin de beaucoup pour commencer et vous n’avez pas besoin de contribuer autant chaque mois. À long terme, chaque petit geste aide.

Quelles ont été vos expériences avec les IRA? Ai-je oublié quelque chose? Un conseil aux jeunes gens qui commencent à épargner pour leur retraite? Partagez vos idées avec nous dans les commentaires.